盈透证券（IBKR）根据下方计算部分列出的步骤计算现金余额中每日应付或应收利息。盈透证券将尽可能地合并一体化投资账户下多个账户部分所持余额；但不会对多个盈透证券账户所持余额进行合并。如果您在盈透证券加拿大或盈透证券日本持有账户，因仅存在一个账户部分，计算将仅包含日末结算现金 – 空头股票抵押价值
IBKR在每日日末检查以下每种货币的余额：
现金余额将显示在每日报表的日末结算现金中。商品风险保证金要求即每日保证金报告中的维持保证金要求减去总商品期权价值。证券保证金短缺调整计算如下：
取小(-取小(期末结算现金_证券 + 期末结算现金_IBUKL,0), 期末结算现金_商品 – 商品风险保证金)
“证券保证金短缺调整”的作用是为了确定用于抵消证券和盈透英国部分负现金余额的多余商品现金。
卖空股票抵押余额的计算方法是用前一日的收盘价格乘以基于该货币的调整系数，向上取整，再乘以股票的股数。
例如，以美元计价的证券的抵押余额为：
抵押余额 =（股票A前一日的收盘价格 × 102％，向上取整到1.00） × （股票A的股数） ＋ （股票B前一日的收盘价格 × 102％，向上取整） × （股票B的股数）
| 美元计价的股票--乘以102%，向上取整到1.00 |
| 加元计价的股票--乘以102%，向上取整到1.00 |
| 欧元计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
| 瑞士法郎计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
| 英镑计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
| 瑞典克朗计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
| 澳元计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
| 港币计价的股票--乘以105%，向上取整到0.01 |
IBKR将获取账户中美元等值净资产价值，整合在IBLLC和IBUKL所开立之账户中的资产。净资产价值将反映在相同名下的每日账户报表中。
计算多头结算现金余额或空头股票抵押的利息时，净资产价值达100,000美元（或等值）或以上的账户将以全额利率计息。净资产低于100,000美元（或等值）的账户将根据账户净资产规模按比例应用利率来计息。例如，净资产为50,000美元的账户其适用利率为净资产为100,000美元或以上的账户所适用利率的一半。
例如，如果一个账户持有
计算欧元余额的美元等值 = 370,000 x 1.2 = 444,000
计算美元净资产价值 = 444,000 – 370,000 = 74,000
因账户净资产价值低于100,000美元，多头欧元现金余额只能按一定比例的利率计息。空头美元现金余额需扣缴利息。
IBKR计算证券和盈透英国部分的调整现金余额以及商品部分的调整现金余额。计算公式如下：
证券+盈透英国经调整的现金= 日末已结算现金_证券 + 证券保证金短缺调整 + 日末已结算现金_盈透英国 – 做空股票的抵押价值
商品经调整的现金 = 日末已结算现金_商品 – 商品风险保证金 - 证券保证金短缺调整
IBKR将决定应用于各个利率等级（参见等级表格）的经调整现金证券+IB-UKL余额的金额。最后，我们将使用适用的利率（同样参见等级表格）来计算利息： 3
不会对商品账户段（调整现金商品）中的多余资金支付利息。如果出现负利率，商品账户段中的多头余额需缴纳利息。
每年天数基于行业中货币市场活动的标准。
| 利息 = | （余额第一级 x 利率第一级 / 每年天数） |
| （余额第二级 x 利率第二级 / 每年天数） | |
| （余额第三级 x 利率第三级 / 每年天数） | |
| 其它 |
| 8/2/2019 BM | 2.14 | |||
| 余额 | BM - 0.5% | 利率基数 | 1日利息 | |
| 在IB处持有的现金 | 246,500.00 | 1.64 | 360 | 11.23 |
| 转存余额 | 246,500.00 | 1.64 | 365 | 11.08 |
应计将按如下方式列入适用的账户部分：
如果证券、商品和盈透英国部分的经调整现金余额为相同的符号（即都为正或都为负），则利息将按比例支付给证券和盈透英国部分，商品余额则不计利息。如果证券和盈透英国部分现金余额的符号相反，则对一体化投资账户余额较大的部分计算利息。
以上计算的结果将按币种被记入特殊的“应计现金”分账中。应计现金具有以下特点和功能：
每天新计算的应计利息会被添至前一天累积的应计现金余额。
声明：当应计利息超过了$1（或美元等值），我们会在每日报表中显示该数值。IBKR系统会记录少于$1的应计利息，但不会在报表中报告。
盈透会在每月月末或次月的最初几天内会采取以下措施：
在大多数大笔金融交易中，达成交易的日期与交易结算日之间有一个时间延迟，比如实际支付时间。股票（比如美国股票）的结算期为两个工作日。如果在星期一执行交易，那么在通常的结算条件下，实际的资金转移在星期三完成。如果交易发生在星期四，两个工作日之后意味着要跨越周末，所以正常结算日是次周的星期一。结算日期在交易所和银行假日期间将推迟结算日期。
只有已结算的资金可以计算利率。当某人购入股票，那么此人可以保留利息权利直到结算日期。相似地，卖方从结算日期开始才能开始收到利息。
对股票、期权和期货交易者来说，结算日期通常是一个次要的考虑因素。然而，对外汇和固定收益（债券或货币市场）交易者，由于涉及的资本数额巨大，理解结算日期至关重要。