税务信息与报告 - 年末报告 | 盈透证券

年末报告

您的年度报表及其它报告现已可供查看和打印，请登录账户管理或网页端，点击报告 > 活动或报告 > 税务 > 税表。发布5年内的年末报告均可在线查看。

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年度报表

年度报表根据先进先出(FIFO)匹配基础或您选择的特定计税方法显示账户股票、期权、债券、个股期货、期货及期货期权未调整的已实现或未实现盈亏，以及盈亏交易详情、公司行动调整、所收股息详情、费用、所收利息详情、所付保证金利息、所付/所收替代付款及所付/所收股票借贷费用。

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用TurboTax®查看IBKR税务信息

登录网页端，在使用者菜单（右上角的小人图标）选择设置。在账户报告板块下，选择第三方服务并点击勾选框启用TurboTax。启用后，系统将生成一个口令和查询ID，供您在TurboTax中使用。更多信息，请点击此处。

登录TurboTax后，到联邦税务（Federal Taxes） > 工资与收入（Wages & Income）标签下搜索Interactive Brokers。输入在IBKR账户管理或网页端中生成的口令和查询ID，直接从您的IBKR账户获取表格1099的数据。

注：目前，TurboTax不支持表格1099B（期货和1256种合约）。

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1256合约的盈利/亏损总结工作表

1256合约的盈利/亏损总结工作表为您的账户中的股票期权、期货（不包括单一股票期货）和期货期权的出售提供了按市值计算的盈利和亏损细节。

期货合约可能有资格享受国内税收法典第1256部分下的特殊盈利或亏损确认待遇。通常，这些盈利和亏损60％被分配给长期资本利得，40％被分配给短期，无论持有时间如何。特殊的规则也适用于受到这些美国税收条款限制的外汇合约。

符合第1256部分的待遇条件的合约是：

• 任何受监管的期货合约，
• 任何外汇合约，
• 任何非股票期权，
• 任何交易商股票期权或
• 任何交易商证券期货合约

这些工具被按市值计算价值，或被定价为年度最后工作日的公平市场价值(FMV)从而用于资本盈利和亏损的计算。来自交易第1256部分的合约的资本盈利在上面讨论的综合1099-B表格，特别是非相关证券1099-B表格上报告。

对涉及到第1256部分下的特殊收益和损失确认待遇的交易，围绕它们的规则是非常复杂的。要获取更多信息，请参考IRS Publication 550投资收入和费用，及对IRS 6781表格的说明。同时我们强烈建议您就此咨询您的税务顾问。